Una detracción es el recaudo y pago anticipado de un impuesto que realiza un agente retenedor designado por la SUNAT.
Por ejemplo: “La empresa Ejemplar le compra mercancía a su proveedor por un valor de 10.000 soles. Suponiendo que la detracción por compras sea del 2.5%, la empresa Ejemplar al momento de realizar el pago le retiene a este el porcentaje correspondiente (250 soles) para luego presentar la declaración de realizar el pago respectivo de ese recaudo, la SUNAT”.
Alegra trae por defecto las principales detracciones sugeridas creadas, sin embargo, tú puedes crear todas las que necesites asignándoles un nombre y porcentaje.
👉 Índice
- Crea nuevas detracciones.
- Aplica las detracciones a tus documentos.
A. Al momento de registrar el ingreso o recibo de caja.
B. Asocia la detracción al documento sin necesidad de registrar el pago.
1. Crea nuevas detracciones
Sigue estos pasos:
1. Dirígete al menú “Configuración”.
2. En el recuadro “Impuestos” selecciona la opción “Retenciones”. Luego, haz clic en el botón “+ Crear”.
3. Complete el formulario con la información solicitada. Observe los campos del formulario y su explicación.
4. Finalmente, haz clic en el botón “Guardar”.
Observa:
💡 También puede pausar o retroceder el video.
✍️ Formulario “Crear”
Sección - Configuración general
- Nombre de la retención: asigna a la detracción un nombre para identificarla más fácil al momento de asociarla a tus documentos.
- Porcentaje: ingresa el porcentaje de la detracción.
- Tipo de retención: selecciona el tipo de retención a crear, detracción u otro tipo de retención.
- Descripción: puedes, de forma opcional, añadir una breve descripción de la detracción.
Sección - Configuración de contabilidad
- Cuenta contable para ventas: selecciona la cuenta en la que se contabilizará la detracción.
- Cuenta contable para compras: selecciona la cuenta en la que se contabilizará la detracción.
📢 Importante:
- Solo podrás configurar cuentas que estén creadas bajo las cuentas madres de Retenciones a favor y Retenciones por pagar.
- El registro en las nuevas cuentas contables se realizará a partir de la fecha en la que hiciste la configuración. Si editaste una detracción para asignarle otra cuenta contable y quieres que los registros que ya habías hecho se organicen en las nuevas cuentas, debes ir al menú Configuración > Contabilidad> Datos generales, y en los parámetros correspondientes definir la fecha desde la que quieres que estos registros se organicen en las nuevas cuentas contables y escribirnos para actualizar tus registros.
Observa:
2. Aplica las detracciones a tus documentos
Te explicaremos como aplicar las retenciones en dos casos diferentes:
A. Al momento de registrar el ingreso o recibo de caja
1. Dirígete al menú de “Ingresos” y selecciona la opción “Pagos recibidos”.
2. Haz clic en el botón “+ Nuevo ingreso”.
3. Complete el formulario con la información solicitada.
📍 Nota: en la sección “Facturas pendientes” selecciona la opción “Agregar detracción”, elige de la lista la detracción que deseas aplicar y registra el valor recibido para el pago de la factura.
4. Finalmente, haz clic en el botón “Guardar”.
Observa:
💡 También puede pausar o retroceder el video.
B. Asocia la detracción al documento sin necesidad de registrar el pago
1. Dirígete al menú de “Ingresos” y selecciona la opción “Ventas”.
2. Ubica la factura a la que deseas asociar la detracción y en la columna de “Acciones” haz clic en “Ver detalles”.
3. Ubica el botón “Más acciones” y selecciona la opción “Editar detracciones y retenciones”.
4. Selecciona la detracción correspondiente y finalmente, haz clic en “Guardar”.
Observa:
💡 También puede pausar o retroceder el video.
📑 Contenido relacionado:
¿Aún no tienes cuenta en Alegra?
Conoce las soluciones del ecosistema Alegra: Alegra Contabilidad, Sistema Punto de Venta y Alegra Tienda.
Aprende con nosotros y certifícate de forma gratuita en Alegra Academy.
¡Únete a nuestro foro de Alegra Community! Allí podrás compartir experiencias y aclarar tus dudas sobre facturación electrónica, contabilidad, normatividad y mucho más.
Descubre las funcionalidades más pedidas y entérate de todas nuestras actualizaciones en el blog de novedades.
Si tienes inquietudes sobre este u otros procesos, nuestro equipo de soporte está listo para ayudarte las 24 horas, cualquier día de la semana, y sin costos adicionales.
