El Comprobante Electrónico de Compras E41 es un documento fiscal obligatorio, establecido por la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) de República Dominicana. Su propósito es respaldar las compras que realizas a proveedores informales, permitiendo que estas puedan ser deducibles y se reconozcan como crédito fiscal al momento de presentar tus declaraciones de impuestos.
👉 Índice
- ¿A quién está dirigido el Comprobante Electrónico de Compras E41?
- Genera y emite el comprobante E41.
1. ¿A quién está dirigido el Comprobante Electrónico de Compras E41?
A todos los usuarios de Alegra en la versión República Dominicana que tengan activa la facturación electrónica (FEDOM). Si emites comprobantes electrónicos, este documento forma parte del cumplimiento normativo exigido por la DGII.
✨ ¿Por qué es importante?
Emitir el E41 no es opcional, es una obligación fiscal. Si realizas compras a proveedores informales y no emites este comprobante, corres el riesgo de no poder deducir esos gastos ni recuperar el ITBIS en tu declaración.
Con Alegra, puedes hacerlo fácilmente desde el menú de compras y cumplir con lo requerido por la DGII, sin complicaciones.
2. Genera y emite el comprobante E41
Sigue estos pasos:
1. Dirígete al menú de “Compras” y selecciona la opción de “Facturas de proveedor”
2. Haz clic en el botón “+ Nueva factura de proveedor” y ahora, activa el campo “Emitir compras a proveedores informales”.
3. Completa la información necesaria para crear el documento. Observa los campos del formulario y su explicación.
📍 Nota: debes seleccionar en el campo “Tipo de compra” si se trata de un Producto, Servicio técnico o un Servicio profesional.
4. Finalmente, haz clic en el botón “Emitir”.
Observa:
✍️ Formulario “Nuevo comprobante electrónico de compras”
- Moneda: elige la moneda con la que quieres registrar la factura.
- Almacén: elige en que almacén deseas registrar el producto comprado.
- Centro de costos: elige el centro de costos al que deseas cargar el gasto.
- Proveedor: elige entre tus contactos el nombre del proveedor que emite la factura.
- Creación: se refiere a la fecha de emisión de la factura.
- Vencimiento: se refiere a la fecha tope para pagar la factura.
- Operación sujeta a proporcionalidad: activa esta opción para considerar el ITBIS en la proporcionalidad de tus reportes.
- Cuenta contable/Producto: si es compra de inventario, selecciona el ítem que estás comprando para comercializar. Si la compra es por otro motivo, selecciona la cuenta contable correspondiente como papelería, servicios públicos, entre otros. Puedes agregar cuantos ítems o cuentas desees, solo debes hacer clic en “Agregar línea”.
- Precio: costo del producto o servicio comprado.
- Desc %: si tu proveedor te otorgó algún descuento, puedes utilizar este campo para registrarlo.
- Impuesto: se refiere al impuesto asociado en la factura.
- Cantidad: selecciona la cantidad de productos que estás comprando.
- Observación: agrega de forma opcional información adicional.
- Tipo de compra: selecciona la opción correspondiente, Producto, Servicio técnico o un Servicio profesional.
📢 Importante: Alegra detecta las retenciones obligatorias y las aplica automáticamente según el tipo de compra:
Tipo de compra | Retención aplicable | Porcentaje |
---|---|---|
Producto (con ITBIS) | ITBIS 100% | 100% del ITBIS |
Servicio profesional | ISR Honorarios Profesionales | 10% |
Servicio técnico | ISR Servicios Técnicos | 10% |
💡 En la vista de listado de facturas, los documentos E-41 estarán marcados según su estado:
-
Emitido
-
Por emitir
-
En proceso
-
No electrónico
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