La Dirección General de Impuestos Internos (DGII) estableció normas para que los contribuyentes presenten sus informes fiscales, entre ellos el reporte de Compras de Bienes y Servicios (606) y Ventas de Bienes y Servicios (607). Por tanto, Alegra lleva a cabo procesos de validación de la información de tus informes para asegurar su exactitud. Si algún registro no cumple con los requisitos establecidos, no se incluirá en la generación de los reportes.
🔎 Si quieres aprender más sobre tus informes fiscales, visita el artículo: Genera los Reportes 606 y 607 en Alegra.
Verificaciones del sistema
Los movimientos o comprobantes que no cumplan con las siguientes condiciones, no se verán reflejados en los Reportes 606 y 607.
- Para los documentos de identificación, se realizan las siguientes verificaciones:
- Longitud: la identificación de los contactos (RNC o cédula) debe tener una longitud de 9 a 11 caracteres numéricos respectivamente.
- Dígito verificador de la identificación: Se aplican cálculos para verificar la validez de los documentos de identificación (algoritmo módulo 10 para las cédulas y algoritmo módulo 11 para el RNC).
- Es obligatorio que el contacto esté registrado con un RNC válido antes de generar la factura, para garantizar que la transacción sea incluida en el reporte
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- Para el NCF (número de comprobante fiscal), se realizan las siguientes verificaciones:
- En el NCF, los números en las posiciones 10 y 11 pueden ser únicamente 01, 02, 03, 04, 11, 12, 13 o 14.
- Serie del NCF: el primer carácter del número de comprobante fiscal debe ser una letra. Los valores permitidos deben estar entre A - J o entre P - U.
- Si el NCF es de "Gastos Menores" (el número de comprobante fiscal tiene asociado el número 13 en las posiciones 10 y 11), la identificación del proveedor asociado debe ser la misma de la compañía.
📌 Nota: si la identificación del proveedor (cédula o RNC) es igual al de la compañía y el tipo de NCF es diferente a "Gastos Menores", la factura de compra no será agregada en el Reporte 606. - Si el NCF es de "proveedores informales" (el número de comprobante fiscal tiene asociado el número 11 en las posiciones 10 y 11), la identificación del proveedor asociado debe ser una cédula.
- Si en las facturas de proveedores se incluye la compra de ítems, la factura se asocia al numeral 9 de la clasificación de costos y gastos exigida por la DGII (compras que hacen parte del costo de la venta).
- El NCF de las facturas de proveedores asociadas en notas débito deben tener en las posiciones 10 y 11 los números 01 o 02 únicamente.
✏️ Recuerda: es importante que verifiques tus reportes 606 y 607 antes de enviar la información a la DGII.
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