El Estado de Situación Financiera detalla los activos, pasivos y patrimonio de tu empresa, permitiéndote evaluar su salud económica y tomar mejores decisiones.
👉 Índice
- 1️⃣ ¿Cómo generar el reporte?
- 2️⃣ ¿Cómo se hace el análisis vertical?
- 3️⃣ ¿Cómo se hace el análisis horizontal?
1️⃣ ¿Cómo generar el reporte?
1. Ingresa al menú Reportes > Contables > Estado de situación financiera.
2. Elige la fecha hasta la cual deseas consultar y haz clic en Aplicar.
3. Opcional: haz clic en Personalizar reporte para ajustar la visualización.
🎥 Observa:
✍️ ¿Qué puedes personalizar en el reporte?
| Sección | Opción | ¿Para qué sirve? |
|---|---|---|
| Datos | Análisis comparativo | Compara distintos períodos |
| Comparar | Selecciona años, meses o trimestres | |
| Número de períodos | Hasta 3 períodos | |
| Ordenar por períodos | Más reciente o más antiguo | |
| Visualización | Incluir | Saldos en cero, análisis horizontal, vertical, código contable |
| Resaltar valores | Aumentos en verde, disminuciones en rojo |
¿Puedes descargar el reporte?
Sí, en Excel o PDF. Nota: el resumen gráfico no se incluye.
2️⃣ ¿Cómo se hace el análisis vertical?
¿Para qué sirve?
Muestra cada cuenta como porcentaje del total de activos, pasivos o patrimonio, permitiendo ver su peso relativo.
¿Cuál es la fórmula?
% = (valor de la cuenta contable / total de activos, pasivos o patrimonio) * 100
Por ejemplo:
| Cuenta | Total (€) | % |
|---|---|---|
| Efectivo | 200,000 | 20% |
| Cuentas por cobrar | 300,000 | 30% |
| Inventarios | 500,000 | 50% |
| Total Activos | 1,000,000 | 100% |
| Deudas corto plazo | 150,000 | 15% |
| Deudas largo plazo | 250,000 | 25% |
| Total Pasivos | 400,000 | 40% |
| Patrimonio | 600,000 | 60% |
3️⃣ ¿Cómo se hace el análisis horizontal?
¿Qué analiza este método?
Compara las cuentas entre distintos períodos para identificar cambios y tendencias.
¿Qué es la variación absoluta?
Diferencia en valores monetarios entre un período y otro. Fórmula:
Var. Absoluta: periodo reciente - periodo anterior
¿Qué es la variación relativa?
Cambio porcentual entre períodos. Fórmula:
% = [(Valor del período actual / Valor del período anterior) - 1] x 100
Por ejemplo:
| Cuenta | Julio (€) | Junio (€) | Var. Absoluta | Var. Relativa |
|---|---|---|---|---|
| Efectivo | 200,000 | 80,000 | 120,000 | 150% |
| Cuentas por cobrar | 300,000 | 270,000 | 30,000 | 11.11% |
| Inventarios | 500,000 | 450,000 | 50,000 | 11.11% |
| Total Activos | 1,000,000 | 800,000 | 200,000 | 25% |
| Deudas CP | 150,000 | 160,000 | -10,000 | -6.25% |
| Deudas LP | 250,000 | 40,000 | 210,000 | 525% |
| Total Pasivos | 400,000 | 200,000 | 200,000 | 100% |
| Patrimonio | 600,000 | 600,000 | 0 | 0% |
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