El Estado de Situación Financiera muestra la salud económica de tu empresa, detallando activos, pasivos y patrimonio. Con Alegra, podrás generarlo fácilmente, personalizarlo y analizarlo con comparaciones y gráficos para tomar mejores decisiones.
👉 Índice
1️⃣ ¿Cómo generar el reporte?
1. Ve a Reportes → Contables → Estado de situación financiera.
2. Selecciona la fecha Hasta que deseas consultar y haz clic en Aplicar.
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Puedes elegir la vista detallada o gráfica.
3. En Personalizar reporte, ajusta la información:
- Comparar períodos: hasta tres diferentes.
- Visualización: incluir saldos en cero, análisis horizontal o vertical.
- Resaltar valores: aumentos (verde) o disminuciones (rojo).
4. 📜 Descarga el reporte en formato Excel o PDF.
📍 El resumen gráfico no se incluye en la descarga.
🎥 Observa:
🧠 ¿Qué incluye el nuevo resumen inteligente?
Al generar el reporte, podrás ver un Resumen Inteligente con los datos clave de tu negocio:
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Evolución de ingresos 📈
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Costos y gastos 💰
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Oportunidades de mejora 💡
Para ello, debes seleccionar en Vista la opción de Reporte detallado y hacer clic en Saber más para ampliar el detalle. Observa:
2️⃣ ¿Qué es el análisis vertical?
El análisis vertical permite evaluar la estructura del estado de situación financiera al expresar cada partida como un porcentaje del total de activos, pasivos o patrimonio según el análisis que se esté realizando. Se usa para identificar relaciones dentro de un mismo período y observar estructuras internas del estado financiero.
% = (valor de la cuenta contable / total de activos, pasivos o patrimonio) * 100
Por ejemplo:
| Cuenta | Total | % |
| Efectivo | $ 200.000 | 20% |
| Cuentas por cobrar | $ 300.000 | 30% |
| Inventarios | $ 500.000 | 50% |
| Total Activos | $ 1.000.000 | 100% |
| Deudas a corto plazo | $ 150.000 | 15% |
| Deudas a largo plazo | $ 250.000 | 25% |
| Total Pasivos | $ 400.000 | 40% |
| Total Patrimonio | $ 600.000 | 60% |
| Pasivos + Patrimonio | $ 1.000.000 | 100% |
3. Análisis horizontal
El análisis horizontal te permite evaluar la evolución de las cuentas del estado de situación financiera a lo largo del tiempo.
📎 Variación absoluta ($)
Es la diferencia entre el periodo más reciente y el inmediatamente anterior (independiente de si los periodos están ordenados de más antiguo a más reciente, o viceversa).
Var. Absoluta: periodo reciente - periodo anterior
📎 Variación relativa (%)
Corresponde a la variación porcentual que ocurre entre un periodo y el inmediatamente anterior (incrementos o disminuciones).
% = [(Valor del período actual / Valor del período anterior) - 1] x 100
Por ejemplo:
| Cuenta | Julio | Junio | Var. Absoluta | Var. Relativa |
| Efectivo | $ 200.000 | $ 80.000 | $ 120.000 | 150% |
| Cuentas por cobrar | $ 300.000 | $ 270.000 | $ 30.000 | 11,11% |
| Inventarios | $ 500.000 | $ 450.000 | $ 50.000 | 11,11% |
| Total Activos | $ 1.000.000 | $ 800.000 | $ 200.000 | 25% |
| Deudas a corto plazo | $ 150.000 | $ 160.000 | -$ 10.000 | -6,25% |
| Deudas a largo plazo | $ 250.000 | $ 40.000 | $ 210.000 | 525% |
| Total Pasivos | $ 400.000 | $ 200.000 | $ 200.000 | 100% |
| Total Patrimonio | $ 600.000 | $ 600.000 | $ 0 | 0% |
| Pasivos + Patrimonio | $ 1.000.000 | $ 800.000 | $ 200.000 | 25% |
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