Si tu empresa necesita realizar el cierre fiscal de forma ordenada, segura y sin errores, Alegra te permite gestionar este proceso paso a paso.
En este caso de uso, te mostramos cĂłmo la Empresa ABC logrĂł preparar su informaciĂłn, cerrar sus perĂodos y dejar lista su contabilidad para la presentaciĂłn ante TributaciĂłn. 🚀
👉 Índice
- 🧾 ¿Qué hizo la Empresa ABC antes de iniciar el cierre fiscal?
- ⚙️ ÂżCĂłmo gestionĂł y cerrĂł los perĂodos contables en Alegra?
- đź“Š ÂżCĂłmo revisĂł ABC los efectos del cierre en sus estados financieros?
- 🧮 ¿Qué obligaciones fiscales cumplió ABC después del cierre?
- 📌 ¿Qué buenas prácticas aplicó ABC para evitar errores en el futuro?
1. 🧾 ¿Qué hizo la Empresa ABC antes de iniciar el cierre fiscal?
Antes de realizar el cierre fiscal, la Empresa ABC organizĂł su informaciĂłn para garantizar que todo estuviera correcto:
✔️ Pasos previos que realizó ABC:
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Revisó que todos los documentos del año estuvieran registrados: facturas de venta, facturas de compra, gastos, ajustes, pagos y cobros.
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Conciliaron sus cuentas bancarias para asegurarse de que los saldos coincidieran.
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Verificaron impuestos pendientes, especialmente IVA y retenciones.
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Confirmaron que no tuviera comprobantes abiertos o duplicados.
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Analizaron inventarios y activos fijos, validando depreciaciones u otros ajustes contables.
Estos pasos son claves para iniciar el cierre con informaciĂłn confiable.
2. ⚙️ ÂżCĂłmo gestionĂł y cerrĂł los perĂodos contables en Alegra?
Una vez lista su informaciĂłn, la Empresa ABC utilizĂł Alegra para gestionar el cierre de sus perĂodos contables, incluyendo el cierre anual.
✔️ ¿Cómo lo hizo ABC en Alegra?
1. EntrĂł al menĂş ConfiguraciĂłn > Contabilidad > Control de perĂodos contables.
2. RevisĂł cada perĂodo del año para verificar que los movimientos estuvieran completos.
3. Hizo clic en Cerrar perĂodo una vez que confirmaron que no necesitaban más modificaciones.
4. Para el mes de diciembre, ejecutaron el cierre anual, que genera el asiento de cierre de ingresos, gastos y resultados.
5. Si necesitaban corregir algo, podĂan reabrir un perĂodo temporalmente y volver a cerrarlo.
🎥 Observa:
đź’ˇ AlegraTip: cerrar los perĂodos evita cambios accidentales en la informaciĂłn fiscal del año.
3. đź“Š ÂżCĂłmo revisĂł ABC los efectos del cierre en sus estados financieros?
DespuĂ©s de cerrar los perĂodos contables, la Empresa ABC revisĂł que la informaciĂłn quedara consistente y lista para cumplir con sus obligaciones fiscales en MĂ©xico.
✔️ Reportes que revisó la Empresa ABC en Alegra:
- Estado de SituaciĂłn Financiera, para validar saldos finales de activos, pasivos y capital.
- Estado de Resultados, como base para identificar la utilidad o pérdida del ejercicio y preparar el cálculo del ISR anual.
- Pólizas contables de cierre automático generado por Alegra, para confirmar el traspaso correcto de resultados al capital contable.
- Auxiliar contable por cuenta, Ăştil para justificar movimientos y saldos ante el contador externo o en caso de una revisiĂłn del SAT.
- Conciliaciones bancarias, para asegurar que los saldos contables coincidieran con los estados de cuenta bancarios.
đź“ť Esta revisiĂłn permitiĂł confirmar que la contabilidad registrada coincidĂa con los reportes fiscales a presentar ante el SAT y que no existĂan diferencias por ajustar antes de la declaraciĂłn anual. đź”— ÂżCĂłmo gestionar y cerrar los perĂodos contables en Alegra?
4. 🧮 ¿Qué obligaciones fiscales cumplió ABC después del cierre?
Una vez finalizado el cierre contable en Alegra, la Empresa ABC avanzĂł con sus responsabilidades fiscales conforme a la normativa mexicana.
✔️ Obligaciones posteriores al cierre:
- PreparĂł la informaciĂłn contable para la declaraciĂłn anual del ISR ante el SAT.
- Revisó que los ingresos, deducciones y resultados coincidieran con lo declarado durante el año en pagos provisionales, cuando aplicaba.
- ValidĂł reportes clave como el Estado de Resultados y auxiliares contables para soportar cifras ante el SAT o su asesor fiscal.
- RevisĂł informaciĂłn relacionada con IVA y DIOT, para asegurar coherencia entre contabilidad y declaraciones.
- ResguardĂł la documentaciĂłn contable y fiscal, conforme a los plazos de conservaciĂłn establecidos por el SAT.
Estas actividades forman parte del cierre fiscal anual obligatorio y permiten presentar declaraciones con mayor seguridad y control. đź”— GuĂa para el cierre fiscal 2025.
5. 📌 ¿Qué buenas prácticas aplicó ABC para evitar errores en el futuro?
Para facilitar el cierre del siguiente ejercicio fiscal, la Empresa ABC adoptó buenas prácticas alineadas con el uso continuo de Alegra.
đź’ˇ Recomendaciones aplicadas:
- Cerrar y revisar los perĂodos contables de forma mensual para mantener la informaciĂłn actualizada.
- Conciliar bancos periódicamente y no solo al final del año.
- Revisar ingresos y gastos de manera recurrente para detectar errores a tiempo.
- Mantener actualizados contactos, productos y categorĂas contables.
- Verificar el asiento de cierre anual y, si es necesario, realizar ajustes antes de presentar la declaraciĂłn anual.
Gracias a este proceso, la Empresa ABC pasĂł de un cierre anual manual y complejo a un proceso ordenado y confiable, con informaciĂłn lista para cumplir correctamente con el SAT y mantener su contabilidad al dĂa.
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